❶ 庫管和財務怎麼對賬
如果倉庫中有幾百上千種備品備件等，在未上ERP的情況下，就肯定要有詳細的手工的庫存保管台帳，對每一筆入庫、出庫都要分品種、分規格進行詳細登記。數量、單價、金額等都要登記齊全。常規的賬簿登記規范，如摘要、日小計、月合計、結存等，都要詳細而全面。一般一個老庫管員，這些基礎工作都做得相當好。如果沒有這些基礎，對賬基本上就免談，即使是對賬，也是在敷衍。
其次是出庫、入庫手續的問題，所有的入庫單、出庫單必須保證填寫准確，而且不丟單。這些單據是會計（材料會計或者成本會計）做帳的基礎。庫房單據的數據不準確或者單據不齊全，會計的核算肯定也不準確。即使是上了ERP系統，庫房單據也是最基本的會計資料，因為無論電腦軟體發展到什麼水平，會計工作的原始資料必須要有紙面上的東西作為依據。
然後就是會計關於庫房材料賬務處理的問題。一般手工帳有兩種處理方式，一種也是分品種、規格詳細進行登記，相當於另外一套庫存保管台帳；另一種是分類匯總的材料帳，也就是把入庫、出庫的物品按類別進行分類，再對同類別進行金額匯總後登帳和進行會計賬務處理。一般情況下最好採取第二種方式，這樣既減少人力，也能監督控制庫房保管情況。
在有前面的基礎的情況下，才能真正實現與庫房的對賬工作。對賬的依據就是會計的材料帳和庫管員的倉庫保管台帳。如果會計採取的是第一種手工帳方式，這個好辦，直接對應就行了，如果有對不上帳的情況，就查看出庫單、入庫單找原因。如果會計採取的是第二種手工帳方式，就把庫管員的倉庫保管帳按照類別現場進行分類合計，再與會計帳對應。有不對應的，也是查庫房單據。對於第二種會計手工帳方式，要求庫房保管帳的分類必須和會計的一致，這樣才方便核對監督。同時，還要求庫房保管帳必須結出入庫出庫的金額和結存金額，不能偷懶，不能只記數量不記金額（年輕庫管經常這樣）。
對賬一致後，再根據庫存保管帳的結存數，進行現場盤點。對於盤虧、盤盈的處理，各公司不同。
❷ 關於存貨會計核算
第一，加強存貨的管理制度建設。包括物資采購制度，倉庫管理制度，會計核算制度。物資采購制度主要包括采購計劃的編制，物資的采購過程，存貨的定額管理，存貨的驗收管理制度，存貨的領發及退料管理制度。倉庫管理制度是一個重要環節，物資一經驗收，一切責任均有倉庫承擔，倉庫保管員要認真負責，秉公辦事，嚴格執行管理制度。財務人員要選擇合適的存貨計價方法，保證准確的存貨核算，同時保證賬實相符。
第二，理順各部門的職責和關系，制定規范的業務流程，加強內部控制制度建設。存貨內部控制牽涉的部門較大，包括采購銷售部門，倉庫部門，生產車間，財務部門。有計劃控制、合同訂立、材料驗收、付款、審核、賬賬核對、清理、領料、發料、復核、分析等多個控制點。根據存貨的業務流程，可以分為采購、庫管、領用、盤存等多方面，其中采購和領用兩個方面是重點，建立完善的存貨內部控制應重點抓好采購和領用。要設立專門的材料采購部門，加強材料采購的計劃性，強化材料采購比價招標制度，一定要不相容職務相分離，強化內部稽核，加強采購的事前管理，建立完善的材料價格信息檔案，建立健全的供應商檔案。加強存貨收發存管理制度，倉庫保管人員收到材料時要嚴格把關，有相應的分析驗收報告，對於不合格的材料予以退回；應保證存貨領用業務記錄真實，領發無誤。要求倉庫保管員發貨後及時登記存貨台帳；財會部門根據材料記賬員的發料匯總表按用途匯總分配，匯總領料單，如果是使用了計劃價核算材料成本應在月末分攤材料成本差異，分類制證，登記有關賬務。
第三，制定存貨的計價方法，加強存貨的會計核算。企業應當根據各類存貨的實物流轉方式、企業管理的要求、存貨的性質等實際情況，合理地選擇發出存貨成本的計價方法，以便於合理確定當期發出存貨的實際成本。確定了存貨計價方法後，財務部門可以根據各部門收發單據進行核算，確定各項存貨成本。在確定存貨成本時，要考慮存貨的采購成本、加工成本和其他成本，根據存貨的經濟訂貨量的基本模型，合理確定存貨的合理批量和進貨時間，使存貨的總成本最低，達到存貨的管理目的。根據各部門提供的盤點報表，運用正確的成本計算方法，正確結轉完工產品成本。對於期末存貨成本的計量，在資產負債表日，要考慮存貨成本與可變現凈值，確定是否計提存貨跌價准備。
第四，加強各部門相互間的對賬，建立相應的盤點制度，並定期進行實地盤點，保證存貨賬實相符。存貨盤點可以分為日常性盤點，月底盤點和年終大盤點。可以由財務部門牽頭，盤點生產車間的在產品及產成品，盤點倉庫的材料及產成品，和采購及銷售部門對賬，密切注意材料的暫估與在途，及時催收發票，並注意各部門相互間的稽核。
❸ 庫管和財務怎麼對賬
如果倉庫中有幾百上千種備品備件等，在未上ERP的情況下，就肯定要有詳細的手工的庫存保管台帳，對每一筆入庫、出庫都要分品種、分規格進行詳細登記。數量、單價、金額等都要登記齊全。常規的賬簿登記規范，如摘要、日小計、月合計、結存等，都要詳細而全面。一般一個老庫管員，這些基礎工作都做得相當好。如果沒有這些基礎，對賬基本上就免談，即使是對賬，也是在敷衍。
其次是出庫、入庫手續的問題，所有的入庫單、出庫單必須保證填寫准確，而且不丟單。這些單據是會計（材料會計或者成本會計）做帳的基礎。庫房單據的數據不準確或者單據不齊全，會計的核算肯定也不準確。即使是上了ERP系統，庫房單據也是最基本的會計資料，因為無論電腦軟體發展到什麼水平，會計工作的原始資料必須要有紙面上的東西作為依據。
然後就是會計關於庫房材料賬務處理的問題。一般手工帳有兩種處理方式，一種也是分品種、規格詳細進行登記，相當於另外一套庫存保管台帳；另一種是分類匯總的材料帳，也就是把入庫、出庫的物品按類別進行分類，再對同類別進行金額匯總後登帳和進行會計賬務處理。一般情況下最好採取第二種方式，這樣既減少人力，也能監督控制庫房保管情況。
在有前面的基礎的情況下，才能真正實現與庫房的對賬工作。對賬的依據就是會計的材料帳和庫管員的倉庫保管台帳。如果會計採取的是第一種手工帳方式，這個好辦，直接對應就行了，如果有對不上帳的情況，就查看出庫單、入庫單找原因。如果會計採取的是第二種手工帳方式，就把庫管員的倉庫保管帳按照類別現場進行分類合計，再與會計帳對應。有不對應的，也是查庫房單據。對於第二種會計手工帳方式，要求庫房保管帳的分類必須和會計的一致，這樣才方便核對監督。同時，還要求庫房保管帳必須結出入庫出庫的金額和結存金額，不能偷懶，不能只記數量不記金額（年輕庫管經常這樣）。
對賬一致後，再根據庫存保管帳的結存數，進行現場盤點。對於盤虧、盤盈的處理，各公司不同。
❹ 老師管家婆系統管理進銷存這塊，可以允許0庫存出庫，允許負庫存，那月底要怎麼跟庫管對賬啊品種多型號
允許0庫存出庫，允許負庫存和月底要怎麼跟庫管對賬沒有關系，出再負庫存一定是有原因的，
❺ 庫管應該怎麼做交接
一、倉管員正常辭職工作交接程序如下：
1、倉管員辭職，必須提前一個月提出書面辭職申請，並由財務部經理同意，總經理批准後，交行政部確認生效；
2、辭職生效後，新倉管員在老倉管員指導下實習一個月後，方可辦理交接手續.在這一個月期間，所有工作由老倉管員負責；
3、辭職倉管員在交接期間必須認真做好每一項具體的本職工作，包括按規定程序出入庫;每日出入庫帳當日完成;准確無誤地做好倉庫相應報表以及做好倉庫的安全工作和物料保管工作等工作內；
4、交接工作具體包括帳、物、電子文檔三帳合一的交接，相關文件和資料的交接以及辦公工具的交接；
5、交接的帳、物、電子文檔原則上應保證三帳合一的准確性，相關文件和資料應完整無缺，辦公工具應齊備；
6、如果上述所規定的交接工作達不到所規定的要求，視情節輕重給以相應處罰；
7、交接時各種數據應清晰明了，新接手之倉管員務必核實好每一項物料的帳、物、電子文檔情況.若有問題應及時反映情況，否則交接工作結束並相互確認後所出現的問題，由所接手之倉管員自行承擔其全部責任；
8、當各種交接工作完成並相互確認後，辭職倉管員按行政部規定程序辦理離廠手續；
二、被解僱（或被辭退）之倉管員工作之交接程序：
被解僱（或被辭退）之倉管員在離職之前必須按以上第3~7點所要求做好交接工作，若拒絕交接的，報行政部作相應處理，只有確認交接工作完成，方可辦理離廠手續。
❻ 材料會計的工作流程是什麼
1、月底做材料暫估；
2、每月收到供應商開具的發票，把暫估款轉到應付賬款；
3、認證進項稅發票
4、月底做材料領用
❼ 請問倉管（主要是原材料倉）在月底要做那些報表如何與財務對賬
本月各種原材料的入庫數，出庫數目和庫存數目的以及不合格的原材料，與財務對賬主要是和材料會計對入庫數量，因為牽扯到給供貨單位或者個人貨款問題以及不合格原料的扣款問題，大概就這樣 l 本月各種原材料的入庫數，出庫數目和庫存數目的以及不合格的原材料，與財務對賬主要是和材料會計對入庫數量，因為牽扯到給供貨單位或者個人貨款問題以及不合格原料的扣款問題，大概就這樣
❽ 求一份「物流管理制度」
搞好物流管理不僅是庫管員的責任，而是每位員工義不容辭的責任。為進一步加強物流管理，為生產、營銷等部門提供真實可靠的數據，特製定本規定。
一、所有物流人員要樹立正確的工作態度，養成勤奮、好學、吃苦耐勞的工作習慣，愛崗敬業，忠於職守。嚴格執行本崗位《庫管員作業指導書》內容。
二、按規定做好原材料及其產成品、半成品和工具的出入庫手續，正確開具出、入庫單，正確記賬並輸入ERP系統中，做到隨進、出，隨記賬，保證賬實相符。
三、熟練掌握各種物品、材料和產品及其零配件的名稱、規格型號及其性能，並按規定擺放整齊，做到分類排放、數字准確、標識存放、帳實相符。
四、堅決拒絕手續不全的物品進出庫，對本公司待加工品的進、出也要按規定填寫出、入庫單，並有經手人簽字；對沒有出庫單和入庫單私自進出的將給予當事人經濟處罰。
需要外協加工的產品全部實行投標制，按照中標書中中標價格、數量填寫《出庫單》；未投標的新產品、應急產品一律由各廠區第一責任人簽發《工作派遣單》發貨。
總廠簽發人： 江兆坤
放大架簽發人：劉元春
五、庫管員要經常對庫存產品進行清點、對賬。公司將每旬組織有關人員不定期抽查對賬，每月月底進行清資調帳，發現因工作失誤造成賬實不符的一次扣崗位責任制考核分10分（合格率98%，每差一件罰5元）。
六、庫管員要保管好有關單據，對因失誤丟失單據的一次扣崗位責任制考核分20分（每張單據開的不標準的罰5元），造成經濟損失的按損失金額給予賠償。
七、出入庫產品名稱做到跟ERP軟體名稱相符，發現一處不符的扣20分崗位責任制考核分（每有一張單據名稱不符的罰5元）。
八、外協加工單據每月月底前對完，到財務下帳。庫管員、財務結算員應出據證明，作為外協加工戶投標資格的主要依據。由於庫管員、財務結算員原因造成外協加工戶對帳、財務下帳不及時的，每拖一日扣20分崗位責任制考核分。
九、外協加工返修的產品出門的：未辦理入庫手續的由檢查員出據《不合格品處置單》，工序流轉庫庫管員開據《出庫單》；已辦理入庫手續的應增加沖減入庫數手續。嚴禁白條出門。
十、產品退貨。三包人員將現場服務單附件到東廠辦理入庫，《入庫單》由東廠庫管員開據，一式四份：質量部、營銷部、財務部、留存各一份。三包人員以入庫單、現場服務報告單作為財務報銷差旅費附件；營銷部以現場服務報告單、入庫單沖減本月銷售額，作為三包人員出勤記工的附件；質量部根據現場服務報告單、入庫單拆卸、檢查退貨原因進行責任追究。
退貨產品經檢查能夠回用的，由東廠庫管員開《出庫單》，總廠開《入庫單》存放到零件成品庫。
沒有《現場服務報告單》、《入庫單》的，營銷部不得為三包人員記出勤，分管領導不得簽字，財務出納不得報銷差旅費，違反以上規定的扣責任人崗位責任制考核分50分，並勒令改正。
十一、借用工具、量具等物資，一律用排碼號的單據開單，借用人、批准人應在單據上簽字，註明使用日期，到期由庫管員收回；外協戶借用收不回的由批准人代還。庫管員一月一清，落實不到責任人的自己賠償。
十二、廠區間工序產品流轉，一律辦理出入庫手續，沒手續的產品司機不得運輸，車間不得卸車入庫。當班庫管員、司機未嚴格執行的扣責任人崗位責任制考核分10分。
十三、有關單據的要求：
1、原材料出入庫單。材料入庫時，經質檢員質量檢驗後，庫管員進行數量驗收，驗收合格後開具材料入庫單，經入庫人（送貨人）和庫管員簽字，一式三聯，一聯為存根，一聯交入庫人結算用，一聯交財務部。
2、原材料出庫開具部門領料單，領料單由領用人和庫管員簽字，將數量（噸或千克）核算出來。部門領料單一式四聯，一聯為存根，一聯為領料人，一聯交財務核算成本用，一聯作為《出門證》。
3、生產投料單（下料《工作令》），需要庫管員和工序加工人員簽字。進入工序加工過程（工序流轉庫）。
4、委外加工出庫，用「外協領料單」，該單也要經過領料人和庫管員簽字，領料單填寫項目有：物料名稱、規格、單位、工序、數量。本單一式四聯，一聯為存根，一聯為外協戶，一聯為門衛，四聯對賬。
5、委外加工入庫單。本單由庫管員、質檢員、外協送貨人（入庫人）簽字。本單一式四聯同第4條。
6、加工流程單（工序加工單）由車間主任、質檢員及統計員分別簽字。一聯結算工資用，一聯統計員保存，一聯交操作者，操作者作為核對工資的依據。該單項目包括計劃、實領、廢品和完工情況。
7、成品出、入庫單，包括組裝、放大架車間和東廠三個地方。出庫用銷售出庫單：一聯為存根（白），二聯為記賬聯（紅），三聯為隨貨同行聯（藍、該聯經過客戶方簽字後交運費結算人），四聯為車間主任（綠），五聯倉庫。工具庫出入庫單同上。
❾ 會計如何和庫管對賬
財務人員如何與倉庫對賬?對於倉庫中幾百上千種備品備件等，在未上ERP的情況下，財務如何與倉庫核對，核對依據所在？財務如何進行賬務處理？
如果倉庫中有幾百上千種備品備件等，在未上ERP的情況下，就肯定要有詳細的手工的庫存保管台帳，對每一筆入庫、出庫都要分品種、分規格進行詳細登記。數量、單價、金額等都要登記齊全。常規的賬簿登記規范，如摘要、日小計、月合計、結存等，都要詳細而全面。一般一個老庫管員，這些基礎工作都做得相當好。如果沒有這些基礎，對賬基本上就免談，即使是對賬，也是在敷衍。
其次是出庫、入庫手續的問題，所有的入庫單、出庫單必須保證填寫准確，
而且不丟單。這些單據是會計（材料會計或者成本會計）做帳的基礎。庫房單據
的數據不準確或者單據不齊全，會計的核算肯定也不準確。即使是上了ERP系統，庫房單據也是最基本的會計資料，因為無論電腦軟體發展到什麼水平，會計工作的原始資料必須要有紙面上的東西作為依據。
然後就是會計關於庫房材料賬務處理的問題。一般手工帳有兩種處理方式，一種也是分品種、規格詳細進行登記，相當於另外一套庫存保管台帳；另一種是分類匯總的材料帳，也就是把入庫、出庫的物品按類別進行分類，再對同類別進行金額匯總後登帳和進行會計賬務處理。一般情況下最好採取第二種方式，這樣既減少人力，也能監督控制庫房保管情況。
在有前面的基礎的情況下，才能真正實現與庫房的對賬工作。對賬的依據就是會計的材料帳和庫管員的倉庫保管台帳。如果會計採取的是第一種手工帳方式，這個好辦，直接對應就行了，如有對不上帳的情況，就查看出庫單、入庫單找原因。如果會計採取的是第二種手工帳方式，就把庫管員的倉庫保管帳按照類別現場進行分類合計，再與會計帳對應。有不對應的，也是查庫房單據。對於第二種會計手工帳方式，要求庫房保管帳的分類必須和會計的一致，這樣才方便核對監督。同時，還要求庫房保管帳必須結出入庫出庫的金額和結存金額，不能偷懶，不能只記數量不記金額（年輕庫管經常這樣）。
對賬一致後，再根據庫存保管帳的結存數，進行現場盤點。對於盤虧、盤盈的處理，各公司不同。我們的處理方式是：盤盈的充公，盤虧的庫管員照價賠償。
❿ 如何管好物流倉儲耗材數據
耗材倉庫管理規定
目的：
（1）為使本公司的耗材倉庫管理規范化，保證財產物資的完好無損，根據企業管理和財務管理的一般要求，結合本公司具體情況，特製訂本規定
適用范圍
（1）本制度適用於耗材倉庫的管理
管理部門：市場部
監督部門：綜合部
職責：
（1）綜合部負責監督耗材倉庫管理制度的實施情況
（2）耗材倉庫管理員工作的任務
a、做好物資入庫和出庫工作
b、做好物資的保管工作
c、做好耗材倉庫2內物資的添減等保管工作
d、做好防火、防盜各種防患工作，確保物資的安全保管，不出事故
（3）門衛的工作任務
a、負責耗材倉庫2鑰匙的發放、並同時做好鑰匙領取記錄
（4）耗材倉庫鑰匙保管人
a、日班：XXX（一把耗材倉庫1，一把耗材倉庫2）
b、夜班：XXX（一把耗材倉庫2）
耗材倉庫物資的入庫
（1）對於采購人員購入的物資，倉庫人員必須憑發票認真驗收物資的數量，名稱、規格型號是否與實物（或送貨單）相符，對於實物與發票（或送貨單）內容不符的，要按實際清點數量入庫，杜絕只見清單、發票，不見貨物而辦理入庫的現象。如發現物資數量、質量、單據等不齊全時，倉庫人員有權拒絕辦理入庫手續。未經辦理入庫手續的物資一律作待檢物資處理放在暫放區域，同時必須通知采購人員負責處理
（2）物資入庫，倉管人員填制「入庫單」一式三份，入庫單」的填開必須正確完整，供應單位名稱要與送貨單位一致，經手人及倉管人員雙方核對無誤後在「入庫單」上簽名，一聯倉庫保管員留存作為登記實物帳的依據，一聯交市場部做統計審核依據，一聯交財務部作為核算的依據
（3）對於物資驗收過程中所發現的有關數量、質量、規格、品種等不相符現象，倉管人員有權拒絕辦理入庫手續，並視具體情況報告部門經理處理
（4）因質量等原因而發生的退貨，必須辦妥手續後方可辦理入庫續
耗材倉庫物資的出庫
（1）辦理物資的出庫，庫管人員要物資領用人及部門經理在《耗材領料登記簿》上簽字後方可填制出庫單
（2）出庫單必須有庫管人員的簽字方可辦理物資的出庫
（3）經審核簽字後的出庫單，一聯倉庫保管員留存作為登記實物帳的依據，一聯交市場部做統計審核依據，一聯交財務部作為核算的依據
（4）對於一切手續不全的提貨、領料事項，庫管人員有權拒絕發貨，並視具體情況報告部門經理處理。如遇情節嚴重者可報告總經理處理
耗材倉庫的物資的保管
（1）倉庫管理員要及時登記各類物資明細賬，做到日清月結，達到帳帳相符，帳物相符，帳卡相符
（2）每月月底之前，庫管人員要對當月各種材料物資收發予以匯總，並編制報表上報財務部
（3）庫管人員對庫存物資要旬點月盤。每旬要看帳點物，月末盤點對賬。發現盈餘、短少、殘損或變質，必須查明原因，分清責任，及時向部門經理匯報
（4）根據各種物資的不同種類及其特徵，結合倉庫條件，保證倉庫物資定置擺放，合理有序，保證物資的進出和盤存方便
（5）對於易燃、易爆、劇毒等物資，應定點擺放，並設置明顯標志
（6）建立健全出入庫人員等級制度
（7）嚴格執行安全工作規定，切實做好放火、防盜工作，保證倉庫和物資財產的安全
（8）庫管人員每天上下班前要做到四「檢查」，確保財產物資的完整。如有異常情況，要立即上報主管部門
a、上班必須檢查倉庫門鎖有無異常，物品有無丟失
b、下班檢查是否鎖門、拉閘、斷電及不安全隱患
c、必須經常檢查調整庫內問題，保持通風
d、檢查易燃、易爆物品是否單獨存儲、妥善保管
耗材倉庫廢品及備用件的保管
（1）日班：經耗材倉庫領取的物資，如需更換或報廢，員工必須以舊換新，倉庫管理人員必須嚴格驗收更換物資的數量，名稱、規格型號是否與原件相符並認真記錄。如無以舊換新或發現更換物資數量規格型號等與原件不符時，倉庫管理人員有權拒絕予以更換。如無合理解釋導致物資遺失，則由倉庫管理人員負責賠償
（2）夜班：經耗材倉庫領取的物資，如需更換或報廢，員工必須以舊換新，將更換物資放入指定的「更換物資待放區域」。隔日，倉庫管理人員必須嚴格驗收更換物資的數量，名稱、規格型號是否與原件相符並認真記錄。如無以舊換新或發現更換物資數量、規格型號等與原件不符時，倉庫管理人員有權向該夜班值班人員追討原物資，該夜班值班人員有權向倉庫管理人員解釋其原因。如無合理解釋導致物資遺失，則由該夜班值班人員負責賠償
（3）更換物資重新記錄入庫後，如需送修，庫管人員必須重新登記和記錄物資的出庫。更換物資領用人及部門經理必須在《更換物資領料登記簿》上簽字後方可出庫。如需用車，市內用車應由各部門經理需認真填寫《車輛使用登記簿》，經綜合部簽字為准；外地用車應由各部門經理填寫《用車申請單》，經總經理簽字為准。倉庫管理人員必須認真記錄入庫與出庫物資的詳細情況
（4）倉庫管理人員必須嚴格核對入庫與出庫的數據，如發現誤差，倉庫管理人員有權予以追查並匯報部門經理和綜合部
耗材倉庫保管紀律內容規定
（1）嚴格遵守倉庫保管紀律、規定
（2）嚴禁在倉庫內吸煙、酗酒
（3）嚴禁無關人員進入倉庫
（4）嚴禁刻意塗改賬目
（5）嚴禁在倉庫堆放雜物、廢品
（6）嚴禁在倉庫內存放私人物品
（7）嚴禁私領私分倉庫物品
（8）嚴禁在倉庫內閑談、談笑、打鬧
（9）嚴禁隨意動用倉庫消防器材
（10）嚴禁在倉庫內亂接電源，如臨時電線，臨時照明等
（11）日班員工如需領取物資，必須填寫領料單交由部門經理簽核後，憑單子到日班鑰匙保管人（XXX）處領取
（12）日班鑰匙保管人（XXX）應嚴格控制進庫人員。如發現倉庫1的物品遺失則由日班鑰匙保管人負責
（13）夜班員工如需領取物資，必須到夜班鑰匙保管人（XXX）處在《鑰匙領取簿》上登記後方可領取鑰匙
（14）夜班員工必須做到誰領鑰匙誰進倉庫領物資，如隔天發現耗材倉庫2的物品遺失則由夜班鑰匙領取人負責；如當日無鑰匙領取記錄，則由夜班鑰匙保管人負責
一電通擦拭紙、接料帶